造价工程师《案例分析》公式汇总

1.拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×(1 ∑Ki)

2.拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×(1 ∑Ki)

3.预备费=基本预备费 涨价预备费

4.基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率涨价预备费P=∑It[(1 f)t一1] (其中：It=静态投资 f=上涨率)

5.静态投资=工程费与工程建设其他费 基本预备费

6.投资方向调节税=(静态投资 涨价预备费)*投资方向调节税率

7.建设期贷款利息=∑(年初累计借款 本年新增借款／2)*贷款利率

8.固定资产总投资=建设投资 预备费 投资方向调节税 贷款利息

9.拟建项目总投资=固定资产投资 流动资产投资

10.流动资金用扩大指标估算法估算：流动资金：拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率

11.实际利率=(1 名义利率／年计息次数)年计息次数-1

12.用分项详细估算法估算流动资金 流动资金=流动资产-流动负债
其中：流动资产=应收(预付)帐款 现金 存货
应收帐款=产成品=年经营成本／年周转次数
现金=(年工资福利 年其他费)／年周转次数
存货=外购原材料燃料动力 在产品 产成品
流动负债=应付帐款=外购原材料燃料=外购原材料燃料动力费／年周转次数 在产品=(年工资福利费 年其它制造费 年外购原材料燃料费 年修理费)／年周转次数

13.销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率

14.所得税：(销售收入-销售税金及附加-总成本)*所得税率

15.年折旧费=(固定资产原值-残值)÷折旧年限=(固定资产总额-无形资产)(1-残值率)÷使用年限 (固定资产总额应包括利息)

16.固定资产余值=年折旧费*(固定资产使用年限-营运期) 残值

17.动态投资回收期=(累计折现净现金流量出现正值的年份-1) (出现正值年份累计折现净现金流量绝对值／出现正值年份当年折现净现金流量)

18.FIRR=i1 (i2-i1)×[FNPV1÷(FNPV1 |FVPN2|)]

19.总成本费用=经营成本 固定资产折旧费 维简费 摊销费 利息

20.等额本金偿还： 税后利润 折旧费 摊销费≤该年应还本金
未分配利润=全部税后利润 (不计盈余公积金和应付利润)
税后利润 折旧费 摊销费>该年应还本金
未分配利润=(该年应还本金 上年亏损)-折旧费-摊销费费
盈余公积金=(税后利润-上年亏损)*10％
税后利润=该年利润总额-(该年利润总额-上年度亏损)所得税率
应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润

21.摊销费=无形资产／摊销年限

22.年平均利润总额=∑各年利润÷n年
年平均利税总额=年平均利润总额 ∑各年销售税金÷n年

23.投资利润(利税)率=年平均利润(利税)总额/项目总投资(包括自有资金)

24.资本金利润率=年平均利润总额÷项目资本金(包括全部自有资金)

25.各年利润总额=年销售收入-年总成本-年销售税金及附加

26.各年利税总额=年销售收入-年总成本费用

27.产量盈亏平衡点=年固定成本÷[产品单价(1-销售税金及附加税率)-单位产品可变成本]

28.单价盈亏平衡点=(固定成本 设计生产能力*可变成本)÷设计生产能力(1-销售税金及附加税率)

29．最大可能盈利额R=正常年份总收益-正常年份总成本=设计能力*单价(1-销售及附加税率)-(固定成本 设计能力*单位可变成本)

30.保证利润最小产量=(利润 固定成本)/[产品单价(1-销售锐金及附加)-单位产品可变成本]

31.每年按最大偿还能力偿还：
还清贷款前，税后利润=未分配利润，应付利润=O，盈余公积金=O
还清贷款的当年，未分配利润=该年尚需还款数-折旧费-摊销费 应付利润：税后利润-未分配利润-盈余公积金 还清贷款后，应付利润=税后利润-盈余公积金(未分配利润=O)

32.盈余资金：资金来源-资金运用

33.借款偿还期=(出现盈余年份-开始借款年份) 出现盈余年份应还款额/出现盈余年份可用于还款额

34.资产负债率=负债总额／资产总额x100％

35.流动比率=流动资产总额／流动负债总额×100％

36.资金来源与运用表： 资金来源：贷款：建设期分年包括本息
自有资金：包括建设期自有资金，投产期流动资金分年按达产比例分配
回收流动资金：流动资金计最后一年
资金运用：固定资产投资：建设期分年贷款本息
流动资金投资：投产期分年按达产期 比例分配
盈余资金=资金来源-资金运用
[流动资金达产 比例分配计算:投产期第一年631.67*0 9=442.17 达产70％ 投产期第二年631.67(O.9-0.7)=631.67*0.02=1 26 33 达产 90％投产期第三年：631.67(1-O 9=631.67*0.01=63.17 达产 100％ ]